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「不正対策の基本～身近な事例からそのリスクを学ぶ～」
講師：税理士　三浦かすみ
収録日：2023年9月28日

度々ニュースで話題になる企業の不祥事や不正事件。財務会計分野の不正としては、「汚職」「資産の不正流用」「財務諸表不正」の３つに分類されます。不正が発生しやすい環境とはどのようなものなのか。どのような手口で不正は行われるのか。不正の現場を実際に調査した経験のある講師が、事例をもとに解説します。不正の予防と発見のためにぜひご受講ください。

【セミナー内容】
Ⅰはじめに
Ⅱ不正について
１． はじめに、職業上の不正（10:02）
２．近年発生している不正事例（6:00）
３．不正が引き起こす犯罪とその罰則（10:02）
４．不正が発生する３つの条件、不正を行う主体とその兆候（11:32）

Ⅲ不正のリスクと影響
５．不正のリスクと影響（2:37）

Ⅳ財務・会計等に関する不正事例
６．実行者が単独である場合の不正事例（16:38）
７．複数の者が関係する不正事例（10:42）
８．海外子会社による不正事例（19:27）
９．その他の不正事例（5:06）

Ⅴ不正の発見と予防のために
10．不正の発見と予防のために（12:56）

【講師紹介】
あいわ税理士法人　シニアマネージャー　税理士　元国税査察官

東京国税局採用後、約28年間税務職員として勤務。2023年1月に退官後、あいわ税理士法人に入社。約28年間のうち18年間は、国税査察官として、自ら脱税事件の調査を担当するほか、国際取引を含む脱税事件の調査支援や海外当局との情報交換事務、及び数々の脱税事件の審理などを担当。また、国税庁長期出張者として2年間米国に滞在するほか、国際的租税回避スキームの調査などにも従事していた。